公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合證券法規(guī)定的哪些規(guī)定

一、首先公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)的條件：

(一)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬(wàn)元；

(二)累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

(三)最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息；

(四)籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；

(五)債券的利率不超過(guò)國(guó)務(wù)院限定的利率水平；

(六)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開(kāi)發(fā)行股票的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

二、其次申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送下列文件：

(一)公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

(二)公司章程；

(三)公司債券募集辦法；

(四)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告；

(五)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件。

依照本法規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。

三、要是有下列情形之一的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券：

(一)前一次公開(kāi)發(fā)行的公司債券尚未募足；

(二)對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

(三)違反本法規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。

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