信貸風險管理是當前國有商業(yè)銀行風險管理的核心。如何準確把握和有效防化信貸風險，確保金融安全，這是一項龐大而復雜的系統(tǒng)工程和長期任務。目前，由于市場經(jīng)濟的快速發(fā)展與金融產(chǎn)權制度改革、經(jīng)營管理的授權操作與內(nèi)控自律制度建設嚴重不適應性，不少銀行存在著較為嚴重的信貸風險控制理念和行為偏差，以致信貸資產(chǎn)不良率還處于高位上運行。 　　要想有效地控制信貸風險，杜絕不良貸款的再次大量發(fā)生，筆者認為應著重做好以下三個方面工作： 　　一是加快我國的企業(yè)和個人信用體系建設，建立企業(yè)和個人信用評級制度。 　　不良貸款產(chǎn)生的最根本原因在哪里？不良貸款產(chǎn)生的責任主要在于銀行嗎？但凡有一定信貸工作經(jīng)驗的人都會得出結論，不良貸款的產(chǎn)生，最直接和根本的原因是企業(yè)和個人（借款者）信用的缺失。在我國法制還不夠健全的今天，借款者缺乏還款意愿，銀行又能追究借款人多少責任？因此，加快我們國家的信用體系建設已是迫在眉睫，良好的信用關系是企業(yè)正常經(jīng)營與國民經(jīng)濟健康運行的基本保證，是促進經(jīng)濟社會和人的全面發(fā)展的必要條件，是商業(yè)銀行控制不良貸款的根本措施。 　　在我國的信用體系建設中，和商業(yè)銀行關聯(lián)最為密切的是客戶的信用評級。建立企業(yè)和個人評級制度的具體做法如下：由我國各級政府出資，制定出市場化管理的模式，和轄區(qū)內(nèi)的金融機構聯(lián)合，匯總金融記錄，建立金融信用制度，在此基礎上采用逐步推進的方式，匯總其他信用記錄，如納稅情況等，逐步在全國范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的企業(yè)和個人信用評級。企業(yè)和個人信用評級應包括：相關基本資料、違約記錄、償債能力、盈利能力、企業(yè)經(jīng)營水平和市場前景等要素。企業(yè)和個人客戶的信用等級應每年進行調(diào)整。 　　二是建立信貸風險管理文化。 　　在我們國家的企業(yè)管理中，企業(yè)文化的重要作用基本上是被忽略的。企業(yè)文化是指作為企業(yè)長期發(fā)展過程中形成的，被企業(yè)多數(shù)員工所共同遵循的基本信念、價值標準和行為規(guī)范。事實上，企業(yè)文化在企業(yè)管理過程中，起到了導向和規(guī)范員工行為，凝聚員工思想，激發(fā)員工斗志的重要作用。實踐證明，用先進的企業(yè)文化進行管理，是優(yōu)于靠人管理和靠制度管理的最高層次的管理方式。 　　歐美國家的商業(yè)銀行都有自己的信貸管理文化，信貸人員比較容易形成自己的信貸價值取向。嚴密的信貸管理制度是硬約束，先進的信貸管理文化是軟約束，正是這種軟和硬的結合，使歐美銀行多年來一直很好的控制了信貸風險，不良貸款率一直保持較低的水平。事實上，近些年我國部分商業(yè)銀行正在嘗試創(chuàng)建自己的信貸管理文化，也陸續(xù)形成一些基本觀點，如“再高的收益也不能彌補本金的損失”，“最大的風險就是缺乏風險意識”等。 　　三是加強控制信貸風險的制度建設。 　　首先是實行“審貸分離”的貸款審查組織構架。建立“信貸制度制定權”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權”和“風險貸款處置權”三權分立的貸款審查組織構架，建立相對獨立的風險調(diào)查制約系統(tǒng)、風險審查制約系統(tǒng)、風險審批制約系統(tǒng)和風險檢查制約系統(tǒng)。一是，信貸委員會和信貸管理部行使“信貸制度制定權”，負責制定、修改銀行的各項信貸政策和信貸制度、規(guī)范各項授信業(yè)務的標準和流程、設計對客戶信用風險的評估方法和審查模式、界定銀行系統(tǒng)內(nèi)各級機構和人員的審批權限，并負責對以上制度和規(guī)定的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。二是，信貸業(yè)務市場部和信用審查部行使“貸款發(fā)放執(zhí)行權”，信貸業(yè)務部負責信貸業(yè)務的貸前調(diào)查和貸后檢查跟蹤管理，信用審查部負責貸時審查并向有權審批人做出報告。三是，資產(chǎn)風險管理委員會和資產(chǎn)管理保全部門行使“風險貸款處置權”，負責對不良資產(chǎn)的清收管理。 　　其次是建立直觀科學的風險預警指征體系。一是，建立企業(yè)的承貸能力分析指標體系，通過對企業(yè)最大限度所能承擔負債的能力分析，控制企業(yè)的貸款規(guī)模，可以有效抑制借款人投資膨脹欲望，減少信貸資金被其直接或間接移位現(xiàn)象的發(fā)生，降低貸款風險度。二是，充分運用企業(yè)的現(xiàn)金流量指標?搞好企業(yè)償債能力分析。三是，加強對企業(yè)的盈利能力分析，預測企業(yè)發(fā)展前景和趨勢。企業(yè)的盈利能力從長遠看，是決定貸款安全性的根本。四是，加強貸款客戶的綜合貢獻度測評分析，根據(jù)客戶依據(jù)其信用和貢獻狀況而做出的授信先后順序及滿足程度的差異，對貸款客戶評定授信等級，并據(jù)以進行貸款投放和管理決策。

企業(yè)財務人員要如何有效管理現(xiàn)金流

一、預測現(xiàn)金流 認真對行年度和季度現(xiàn)金流預測。如果公司業(yè)務不穩(wěn)定，甚至應采取周預測。準確的現(xiàn)金流預測可以及時發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。 這里必須明確一點--現(xiàn)金流預測不是模糊猜測，而是基于數(shù)據(jù)之上有根據(jù)的評估，包括客戶付款情況、未來費用評估、供應商付款期限。此外，應考慮諸如資本改善、貸款本金和利息等費用，還應將季節(jié)性銷售波動帶來的影響也計算在內(nèi)。 二、改善應收賬款回收 如果是一手交錢一手交貨，那么永遠不會有現(xiàn)金流的問題。遺憾的是，實際情況往往并非如此。但是，可以通過加強應收賬款管理改善現(xiàn)金流。關鍵......

宏觀調(diào)控是什么意思

　宏觀調(diào)控(Macro-economic Control)　　什么叫宏觀調(diào)控？經(jīng)濟學家理解這個詞就是宏觀經(jīng)濟政策。但實際應用上，它的含義是模糊的。上世紀八十年代，有經(jīng)濟研究部門叫宏觀調(diào)節(jié)部，表明在當時的經(jīng)濟形勢下對宏觀調(diào)節(jié)還有一點敬畏，后來改稱了宏觀調(diào)控，好像我們對經(jīng)濟的控制越來越加強了。宏觀調(diào)控最近一段時間又演變?yōu)橐粋€長期的宏觀經(jīng)濟政策，在任何時候都要存在。這種提法把宏觀調(diào)控的意思模糊了，因為宏觀經(jīng)濟政策在經(jīng)濟學上就是短期的?！　〉谝唬龠M經(jīng)濟增長。經(jīng)濟增長是經(jīng)濟和社會發(fā)展的基礎。持續(xù)快速的經(jīng)......

信用卡2020年一季度逾期金額-2020年信用卡逾期總額

序號：1 信用卡2020年一季度逾期金額及逾期總額分析 隨著2020年一季度的結束，銀行信用卡中心公布了一季度信用卡逾期數(shù)據(jù)。根據(jù)統(tǒng)計，2020年一季度信用卡逾期總額為78.2億，同比增長11.7%；信用卡逾期金額為39.5億，同比增長16.1%。本文將對2020年一季度信用卡逾期金額及逾期總額進行詳細分析。 一、信用卡逾期金額 1. 信用卡逾期總額 2020年一季度，信用卡逾期總額為78.2億，同比增長11.7%。其中，信用卡貸款本金為76.7億，同比增長12.2%；信用卡透支本金為......