(一九九八年五月二十九日)

一、人民幣普通股(A股)發(fā)行審核程序

人民幣普通股(A股)發(fā)行審核分為預(yù)選和審批兩個階段。

(一)預(yù)選階段

1.中國證監(jiān)會下達股票發(fā)行家數(shù)指標

按照“總量控制，限定家數(shù)”的管理辦法，中國證監(jiān)會根據(jù)國務(wù)院要求及證券市場發(fā)展的實際情況，向各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市人民政府(以下簡稱地方政府)及國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門下達股票發(fā)行家數(shù)指標。

2.地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門推薦

申請發(fā)行A股的企業(yè)，應(yīng)首先向地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門提出申請，地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門在中國證監(jiān)會下達的股票發(fā)行家數(shù)指標內(nèi)，根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)推薦預(yù)選企業(yè)，并報送企業(yè)預(yù)選申報材料。

3.中國證監(jiān)會發(fā)行部受理預(yù)選材料

發(fā)行部根據(jù)《1997年計劃內(nèi)企業(yè)預(yù)選材料目錄》(證監(jiān)〔1997〕13號文件附件)規(guī)定的內(nèi)容，審查企業(yè)預(yù)選申報材料，對符合條件且主承銷商、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所和資產(chǎn)評估機構(gòu)也已出具關(guān)于申報材料有關(guān)內(nèi)容符合真實、公正、合規(guī)標準承諾函的企業(yè)，受理其申報材料，并登記受理時間。

4.征求國務(wù)院有關(guān)部門意見

發(fā)行部在受理企業(yè)預(yù)選申報材料后5個工作日內(nèi)，將預(yù)選材料分送國家發(fā)展計劃委和國家經(jīng)貿(mào)委，分別就基建或技改項目的可行性、相關(guān)批文的合規(guī)性，以及是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求意見。兩委在15個工作日內(nèi)出具審核意見。

5.中國證監(jiān)會預(yù)選審核

預(yù)選材料分送國家發(fā)展計劃委和國家經(jīng)貿(mào)委15個工作日后，發(fā)行部開始對企業(yè)改制方案、資產(chǎn)重組方案、收購兼并方案和財務(wù)會計資料等進行審核，并在自受理材料之日起25個工作日內(nèi)提出預(yù)選審核意見。中國證監(jiān)會根據(jù)國家發(fā)展計劃委、國家經(jīng)貿(mào)委的意見和預(yù)選審核情況，對符合條件的企業(yè)，同意其上報發(fā)行股票正式申報材料，并初步確定企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和向社會公眾發(fā)行股票的方案;對不符合條件的企業(yè)，不予同意，由地方政府和國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門另行推薦其他企業(yè)。

(二)審批階段

1.地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審

企業(yè)通過預(yù)選后，應(yīng)聘請中介機構(gòu)按國家有關(guān)規(guī)定進行各項準備工作并制作正式申報材料，報送地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門初審。地方政府或國務(wù)院有關(guān)產(chǎn)業(yè)部門應(yīng)在收到企業(yè)發(fā)行申請后30個工作日內(nèi)，根據(jù)《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》(以下簡稱《股票條例》)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定完成初審并出具意見，向中國證監(jiān)會報送企業(yè)發(fā)行股票的正式申報材料。